Калькулятор растаможки автомобилей

Вы можете поделиться ссылкой на ваш сохраненный расчет. Внесенные изменения в расчет будут автоматически доступны по ссылке.

Вы можете поделиться ссылкой на статичный расчет. При изменении расчета вами, изменения не будут отражаться по ссылке.

Изменения в законодательстве, касающиеся растаможки автомобилей

С 4 мая 2020 года отменены пошлины на ввоз электромобилей.
С 1 января 2020 года вступили в силу новые ставки акцизов.
С 1 апреля 2018 года повышены коэффициенты утилизационного сбора. Новые коэффициенты приведены в таблице.
Начиная с 1 января 2018 года, вступили в силу новые ставки акцизов.
С 1 сентября 2017 года, были отменены нулевые пошлины на ввоз электромобилей.

Растаможка автомобилей в России

Итак, какие налоги и пошлины нужно уплатить при растаможке автомобиля. Речь идет о транспортных средствах с бензиновыми, дизельными и гибридными двигателями. Для растаможки электромобилей действуют отдельные правила, которые описаны ниже.

Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора указаны ниже.
Таможенная пошлина.
Утилизационный сбор. Оплачивается как физическими, так и юридическими лицами. Расчет описан ниже.
НДС. Уплачивается только юридическими лицами. Расчет НДС производится от суммы: стоимость автомобиля + таможенная пошлина + акциз.
Акциз. Оплачивается только юридическими лицами. Ставки акциза указаны ниже.

С 2014 года разрешен ввоз автомобилей только с экологическим классом ЕВРО-5.

Растаможка электромобилей в России

Налоги, которые необходимо уплатить при растаможке электромобилей, немного отличаются от налогов, которые необходимо уплатить для автомобилей, работающих на бензине или дизеле.

С 1 января 2022 года отменены нулевые пошлины на ввоз электромобилей, которые действовали с 4 мая 2020 года по 31 декабря 2021 года.

Таким образом, при растаможке электромобилей необходимо оплатить следующие налоги:

Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора указаны ниже.
Таможенная пошлина
Утилизационный сбор. Для всех автомобилей, включая автомобили с электрическими двигателями, устанавливаются одинаковые ставки утилизационного сбора. Подробности расчета утилизационного сбора приведены ниже.
НДС. Налог на добавленную стоимость уплачивается как юридическими, так и физическими лицами. Ставка НДС составляет 20% от суммы, которая включает каталожную стоимость автомобиля, таможенную пошлину и акциз.
Акциз. Акциз уплачивается как физическими, так и юридическими лицами. Ниже приведены ставки акциза.

Тарифы на таможенное оформление

Размер сбора определяется только по стоимости автомобиля.

С нового августа 2020 года действуют обновленные тарифы на таможенные сборы.

Стоимость автомобиля, руб.	Стоимость оформления, руб.
до 200 000	775
до 450 000	1 550
до 1 200 000	3 100
до 2 700 000	8 530
до 4 200 000	12 000
до 5 500 000	15 500
до 7 000 000	20 000
до 8 000 000	23 000
до 9 000 000	25 000
до 10 000 000	27 000
свыше 10 000 000	30 000

Утилизационный сбор

С 1 августа 2023 года начинают действовать новые значения утилизационных сборов.

Формула расчета утилизационного сбора:

Утилизационный сбор = БС × К

Где:

БС – базовая ставка

К – коэффициент

Базовая ставка зависит от категории транспортного средства:

легковые автомобили некоммерческого использования — 20 000 руб.
коммерческие автомобили (включая легковые, грузовые и автобусы) — 150 000 руб.

Для физических лиц значения коэффициента следующие:

Объем двигателя	электромобили	до 1000 см 3	1001 – 2000 см 3	2001 – 3000 см 3	3001 – 3500 см 3	свыше 3501 см 3
Автомобили, которым меньше 3 лет	0.17	0.17	0.17	0.17	48.5	61.67
Автомобили, которым больше 3 лет	0.26	0.26	0.26	0.26	74.25	81.19

Значения коэффициента для юридических лиц:

Объем двигателя	электромобили	до 1000 см 3	1001 – 2000 см 3	2001 – 3000 см 3	3001 – 3500 см 3	свыше 3500 см 3
Объем двигателя	электромобили	до 1000 см 3	1001 – 2000 см 3	2001 – 3000 см 3	3001 – 3500 см 3	свыше 3500 см 3
Автомобили младше 3-х лет	18	4.06	15.03	42.24	48.5	61.76
Автомобили старше 3-х лет	67.34	10.36	26.44	63.95	74.25	81.19

Акциз на автомобили

Размер акциза на автомобили определяется мощностью двигателя.

С 1 января 2021 года вступили в силу новые ставки акциза.

Текущие ставки акциза на автомобили:

Мощность двигателя	Ставка акциза
до 90 л.с.	0 руб. за 1 л.с.
от 90.01 до 150 л.с.	55 руб. за 1 л.с.
от 150.01 до 200 л.с.	531 руб. за 1 л.с.
от 200.01 до 300 л.с.	869 руб. за 1 л.с.
от 300.01 до 400 л.с.	1482 руб. за 1 л.с.
от 400.01 до 500 л.с.	1534 руб. за 1 л.с.
свыше 500.01 л.с.	1584 руб. за 1 л.с.

Таможенные пошлины на автомобили. Ставки.

Ставки таможенных пошлин рассчитываются по-разному в зависимости от типа двигателя, объема двигателя, стоимости автомобиля.

Таможенные ставки для физических лиц на автомобили возрастом менее 3 лет.

Стоимость автомобиля	до 8500 евро	до 16700 евро	до 42300 евро	до 84500 евро	до 169000 евро	свыше 169000 евро
Таможенная пошлина	54%, но не менее 2.5 евро/см 3	48%, но не менее 3.5 евро/см 3	48%, но не менее 5.5 евро/см 3	48%, но не менее 7.5 евро/см 3	48%, но не менее 15 евро/см 3	48%, но не менее 20 евро/см 3

Таможенные ставки для физических лиц на автомобили возрастом старше 3 лет.

до 1000 см 3	от 1001 до 1500 см 3	от 1501 до 1800 см 3	от 1801 до 2300 см 3	от 2301 до 3000 см 3	свыше 3001 см 3
до 1 тыс. см³	1,5 евро/см³	1,7 евро/см³	2,5 евро/см³	2,7 евро/см³	3 евро/см³	3,6 евро/см³
от 3 до 5 лет	3 евро/см³	3,2 евро/см³	3,5 евро/см³	4,8 евро/см³	5 евро/см³	5,7 евро/см³

Таможенные ставки для юридических лиц на автомобили с бензиновыми двигателями.

до 1000 см 3	от 1001 до 1500 см 3	от 1501 до 1800 см 3	от 1801 до 2300 см 3	от 2301 до 3000 см 3	свыше 3001 см 3
до 3 лет	15%	15%	15%	15%	15%	12.5%
от 3 до 5 лет	20%, но не менее 0.36 евро/см 3	20%, но не менее 0.4 евро/см 3	20%, но не менее 0.36 евро/см 3	20%, но не менее 0.44 евро/см 3	20%, но не менее 0.44 евро/см 3	20%, но не менее 0.8 евро/см 3
от 5 до 7 лет	20%, но не менее 0.36 евро/см 3	20%, но не менее 0.4 евро/см 3	20%, но не менее 0.36 евро/см 3	20%, но не менее 0.44 евро/см 3	20%, но не менее 0.44 евро/см 3	20%, но не менее 0.8 евро/см 3
от 7 лет	1.4 евро/см 3	1.5 евро/см 3	1.6 евро/см 3	2.2 евро/см 3	2.2 евро/см 3	3.2 евро/см 3

Тарифы на таможенные пошлины для юридических лиц на автомобили с дизельными двигателями.

до 1500 см 3	от 1501 до 2500 см 3	2501 см 3 и выше
до 3 лет	15%	15%	15%
от 3 до 5 лет	20%, но не менее 0.32 евро/см 3	20%, но не менее 0.4 евро/см 3	20%, но не менее 0.8 евро/см 3
от 5 до 7 лет	20%, но не менее 0.32 евро/см 3	20%, но не менее 0.4 евро/см 3	20%, но не менее 0.8 евро/см 3
от 7 лет	1.5 евро/см 3	2.2 евро/см 3	3.2 евро/см 3